Rulemanes chinos: AFIP desbarata maniobra de triangulación y evasión por $17,5 millones

• AFIP, a través de la Aduana, realizó 9 allanamientos simultáneos y secuestró 268.992 rulemanes, documentación y archivos informáticos;

• Los rulemanes eran fabricados en China pero se facturaban a través de una sociedad “pantalla” registrada en Malasia pero que pertenece a un intermediario argentino;

• La mercadería importada se “subfacturaba” para evadir el pago de las percepciones del impuesto a las ganancias y al valor agregado y los derechos de importación. También se buscaba eludir las medidas antidumping;

• AFIP, utilizando la red de acuerdo de intercambio de información fiscal y aduanera, solicitó información a la Administración Tributaria de China y Malasia a los efectos de determinar los reales beneficiarios de la maniobra;

• Interviene el Juez Federal Dr. Alejandro Sanchez Freytes y el Fiscal Federal Dr. Gustavo Vidal Lascano.

La Administración Federal de Ingresos Públicos (AFIP) -a través de la Aduana- realizó 9 allanamientos simultáneos y secuestró 268.992 rulemanes, documentación y archivos informáticos que prueban la maniobra de triangulación y evasión fiscal, estimada en $17.500.000.

LA MANIOBRA DE TRIANGULACION SE DESPLEGO PARA EVADIR IMPUESTOS Y LAS MEDIDAS ANTIDUMPING 

• Los rulemanes eran fabricados en China pero se facturaban a través de una sociedad “pantalla” registrada en Malasia que pertenece a un intermediario argentino;

• Al declararse como país de origen de la mercadería a Malasia se evitaban las medidas antidumping: como consecuencia, se reducía el valor de los rulemanes importados

• Consecuentemente, la mercadería importada se “subfacturaba” para evadir el pago de las percepciones del impuesto a las ganancias, al valor agregado y los derechos de importación;

Cabe recordar que las medidas antidumping consisten en establecer valores referenciales sobre los cuales se determina el pago de derechos y tributos accesorios para mercaderías que se importen de determinados países, como por ejemplo: China. El objetivo es proteger la industria nacional y los puestos de trabajo ante la probable importación de productos de origen extranjero a un menor precio.

UTILIZACION DE LOS ACUERDOS DE INTERCAMBIO DE INFORMACION FISCAL Y ADUANEROS

AFIP, utilizando la red de acuerdo de intercambio de información fiscal y aduanera, solicitó información a la Administración Tributaria de China y Malasia a los efectos de determinar los reales beneficiarios de la maniobra.

INTERVENCION DE LA JUSTICIA

Los allanamientos se realizaron en las localidades de San Francisco y Marcos Juárez (Córdoba), Sastre y Casilda (Santa Fe), Tortuguitas (Pcia. de Bs As) y también en la Ciudad Autónoma de Buenos Aires, a pedido de la AFIP, y autorizados por el Juez Federal Dr. Alejandro Sanchez Freytes y por el Fiscal Federal Dr. Gustavo Vidal Lascano.